Finansal kuruluşlar aracılı­ğıyla gerçekleştirilen eft, havale ve nakit işlemlerde şef­faflığı arttırmak, kayıt dışılı­ğı önlemek ve finansal siste­min güvenliğini güçlendirmek amacıyla hazırlanan MASAK tebliği 1 Ocak 2026’da yürür­lüğe girmeden önce Maliye Ba­kanlığı’ndan değişikliğe gidi­leceğine ilişkin yeni bir açık­lamanın gelmesiyle kafalarda birçok soru işareti yarattı.

MASAK tarafından hazırlanan, Mali Suçları Araştırma Kurulu Genel Tebliği (Sıra No: 30) tas­lak olarak 01/08/2025 tarihinde MASAK’ın internet sayfasında yayımlanmış olup, 18/08/2025 tarihine kadar kamuoyunun gö­rüş ve önerilerine sunulmuştu. Konuyla ilgili detaylı bilgilendir­meye 13/08/2025 tarihli Dünya gazetesindeki yazımda yer ver­miştim.

Resmi Gazete’de yayımlanarak 01/01/2026’da yürürlüğe girme­si gereken tebliğ bugüne kadar yayımlanmadığı gibi, son üç gün­dür çeşitli gazete ve medya kuru­luşu tarafından yürürlüğe girmiş gibi “son dakika” haberler yapıl­dı. Bunun üzerine iki gün önce Maliye Bakanlığına dayandırı­larak DÜNYA gazetesinde çıkan haberde ise; “Havale ve EFT’de değişim kademeli olacak” ha­beri ise konuyu farklı bir boyuta taşımış oldu.

MASAK; Hazine ve Maliye Ba­kanlığı’na bağlı mali suçları araş­tırma kurumudur. Amacı, suç ge­lirlerinin aklanması ve terörün finansmanıyla etkili bir şekilde mücadele etmektir. Faaliyetleri sayesinde etkin bir ekonomi ve güvenli bir toplum oluşmasına katkıda bulunmaktadır.

Mali Suçları Araştırma Kuru­lu Genel Tebliği; Suç Gelirleri­nin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine İlişkin Yükümlülüklere Uyum Programı Hakkında Yönetme­liğine dayanılarak hazırlanmış olup, ülkemizin FATF (Financi­al Action Task Force) standartla­rına uyumunun güçlendirilmesi ve ulusal/uluslararası yükümlü­lüklere etkin şekilde riayet edil­mesi hedefi doğrultusunda, suç gelirlerinin tespit edil­mesi, yurt dışına kaçı­rılması ve aklanmasının önlenmesi ile kayıt dı­şı ekonomiyle mücade­le amacıyla EFT, havale ve nakit işlemlerinin iz­lenmesine yönelik ola­rak FATF üyesi ülkeler­de uygulanan yaklaşım­lar da dikkate alınarak bir Genel Tebliğ Taslağı hazırlanmıştır.

Bankalar ile ödeme ve elektro­nik para kuruluşları, elektronik transfer işlemleri ve havaleler­de müşteriye işlemin mahiyeti­nin beyanı için en sık kullanılan işlem türlerini seçenek olarak sunar. Ancak elektronik trans­fer işlemleri ve havalelerde, iş­lemin mahiyetinin beyanı için sunulacak seçeneklerde Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankasınca elektronik transferler için belir­lenen başlıklar haricinde asga­ri olarak; gayrimenkul alım öde­mesi, motorlu taşıt alım ödemesi, borç verme/borç ödeme, hediye/ bağış/yardım, vergi/resim/harç ödemesi, tazminat/sigorta öde­mesi, avukatlık/danışmanlık/ müşavirlik ödemesi, sağlık öde­mesi, kripto/dijital varlık, şans oyunları/bahis ödemesi, eğlen­ce/sosyal medya ödemesi başlık­larının yer alması zorunludur.

Müşteriye sunulan seçenekler arasında işlemin mahiyetine iliş­kin somut bilgi içermeyen, genel mahiyette “diğer” veya “birey­sel ödeme” gibi başka seçenek­lerin olması ve bunların müşteri tarafından seçilmesi durumun­da, işlemin mahiyetine ilişkin olarak en az 20 karakter uzun­luğunda işlem açıklaması temin edilir.

-Finansal kuruluşlar, işlem tutarı ya da birbiriyle bağlantılı birden fazla işlemin toplam tu­tarı, 200.000 TL ile 2.000.000 TL (bu tutarlar dahil) arasında­ki nakit işlemlerde işlemin ma­hiyetinin beyanı için müşteriye en sık kullanılan işlem türleri­ni seçenek olarak sunar. Bunlar arasında işlemin........

© Dünya