« À 90 ans, est-il préférable de vendre ses placements pour créer un CELI ? », nous demande Renée, par le biais de notre Courrier de l’économie. Cette question, bien que courte, s’avère une belle occasion pour souligner l’utilité du compte d’épargne libre d’impôt (CELI), instauré en 2009 pour favoriser l’épargne personnelle des Canadiens.

Le CELI étant un compte dit « enregistré », les revenus de placements n’y sont pas imposables. Contrairement aux cotisations dans un Régime enregistré d’épargne-retraite (REER) ou un Compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP), les investissements dans le CELI ne donnent pas droit à une déduction fiscale. À l’opposé, les futurs retraits ne seront pas imposables, ce qui en fait, dans bien des cas, le compte à privilégier pour des projets et des objectifs à court ou moyen termes. Il devrait ainsi être utilisé en priorité sur des comptes de placements non enregistrés.

La question de notre lectrice permet d’ailleurs de supposer que c’est son cas. Est-il trop tard pour elle à 90 ans de maximiser son CELI à partir de ses placements non enregistrés ?

Mieux vaut tard que jamais ?

Si Renée n’a jamais cotisé à son CELI, des droits de cotisation inutilisés de 109 000 $ devraient apparaître à son dossier de l’Agence du revenu du Canada. Pour maximiser ce compte........

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